Как найти величину располагаемого дохода

Личный располагаемый доход

Располагаемый доход —

• это доход, который человек вправе затрачивать на собственное потребление, а также на сбережения.

Располагаемый личный доход

Располагаемый личный доход (РД) равняется личному доходу за вычетом прямых налогов. Он показывает, какими суммами могут реально распоряжаться домохозяйства. Этот показатель особенно важен для:

• анализа уровня жизни в стране;
• изучения эффективности выполнения государством своих функций. Степень социального неравенства в стране определяется не первичными доходами разных групп населения, а той структурой доходов, которая складывается после проведения государством всех трансфертов и сбора им всех налогов;
• анализа структуры покупательных возможностей населения по тем или иным социальным слоям.

Расчет личного дохода

Используется простая формула:

ЛД=НД-НП-В-НП+Т, где:

• ЛД – получаемый лицом заработок в личное распоряжение;
• НД – общий размер величины;
• НП – уплачиваемые налоги на прибыль;
• В – взносы и прочие выплаты;
• НП – показатель прибыли, которую предприятие или домохозяйство не успело распределить;
• Т – трансферты.

Из полученной суммы вычитают выплаты, которые граждане заработали, но не получили. К ним стоит отнести трансферты, которые не представляют собой заработок, однако могут быть получены определённой категорией граждан.

Располагаемый доход: расчет

Располагаемый личный доход исчисляется по формуле: РД=ЛД-ПН-НП, где:

• РД – величина дохода, которым может располагать фирма или домохозяйство;
• ЛД – полученный личный доход, но не поступивший в кошелёк или на расчётный счёт;
• ПН – размер доходного налога, а также других платежей;
• НП – осуществление различных платежей, связанных с налогами и сборами.

Для предприятий   этот показатель рассчитывается как :

Корпоративная или личная прибыль в основном имеет в своем составе несколько базовых компонентов, на основании которых происходит ее формирование:

1. Различные налоги , которые являются доходом государства. По этой причине она не может стать лично располагаемой.

2. Нераспределенная прибыль  – составляющая оставшейся в распоряжении прибыли. Применяется с целью того, чтобы расширить производство, обеспечив прирост инвестиций.

3. Оставшаяся часть прибыли , которая может выплачиваться собственникам акций в качестве различных дивидендов. Собственники акций могут быть самые разные – это другие компании и некоторые частные лица.

Личный располагаемый доход и его распределение

• Личные расходы на потребление  (в макроэкономике они обозначаются буквой C). Представляют собой расходы, которые направлены на приобретение потребительских товаров. Обычно к ним относятся товары повседневного спроса, покупка недвижимости сюда не входит.
• Выплаты по процентам  – обычно это платежи по потребительскому кредиту. Этот элемент является небольшим, ему отводится лишь малая часть в общем числе расходов.
• Сбережения  – это одна из частей личного располагаемого дохода, используемого людьми с целью увеличения богатства. В целом, можно выделить  несколько основных форм личных сбережений:  это увеличенный счет в банке, затраты средств на приобретение ценных бумаг, приобретение арендной недвижимости, оплата старых долгов. Личные сбережения могут быть направлены на увеличение личных инвестиций.
• Располагаемые денежные доходы – это средства, которые субъект хозяйствования может потратить на потребление и сбережения. Данный показатель зависит от вида деятельности человека, а также от предприятия, на котором он работает.

Как формируется располагаемый личный доход

Хотя  созданный  в  стране  национальный  доход  равен  сумме факторных доходов,  это  еще  не  значит,  что  все  они  полностью  попадают  в  кошельки  их получателей. В то же время домашние хозяйства получают не  только  заработную плату, прибыль, проценты, ренту и доходы от мелкого  бизнеса . Объясняется это тем,  что формирование  и  распределение  доходов  в  соответствии  с факторами производства  дополняется  их  перераспределением,  в  результате  чего  образуются вторичные   доходы ,  не  являющиеся  факторными.  Это  происходит  в  силу  той роли,  которую  в  перераспределении  национального  дохода  играет государственный бюджет.

Вопрос  о  формировании  располагаемого  личного  дохода  имеет большое практическое  значение для каждого из нас. Например, увеличение личных  налогов  является  прямым  вычетом  личных  доходов  населения,  что сокращает  располагаемый  личный  доход.  Но  если  это  сопровождается увеличением  трансфертных  платежей,  то  располагаемый  личный  доход может не только не уменьшиться, но даже вырасти. За этим может стоять продуманная  политика,  направленная  на  известное  ограничение  роста сверхвысоких  доходов  и  поддержку  малообеспеченных  слоев  населения (пенсионеров  и  т.д.).  В  то  же  время  если  рост  налогов,  сдерживающий  увеличение  располагаемого  личного  дохода,  обусловлен  нерациональным, неоправданным  расходованием  средств (например,  разбуханием бюрократического аппарата), то рост налогов с населения в этом случае ничем компенсирован  не  будет  и  его  последствия  будут  носить  негативный характер. 

Спасибо за внимание!

Располагаемый доход — это финансовый показатель, позволяющий узнать, сколько вы можете потратить после вычета налогов. Это также ключевой показатель того, насколько хорошо вы сэкономили на будущих потребностях и желаниях, включая выход на пенсию и отпуск. В этой статье мы обсудим, что такое располагаемый доход, как его рассчитать, чем он отличается от дискреционного дохода и для чего он используется.

Что такое располагаемый доход?

Располагаемый доход также можно назвать чистой зарплатой, и он учитывает деньги, которые остаются у вас после уплаты федеральных, государственных и местных подоходных налогов. Социальное обеспечение и Medicare относятся к федеральным налогам. Располагаемый доход также является экономическим фактором, позволяющим определить, наблюдается ли рост потребительских расходов на товары. Организациям полезно проанализировать все финансовые данные, относящиеся к располагаемому доходу, включая налоги, чтобы принять обоснованное решение о расходах.

Шаги для расчета располагаемого дохода

Чтобы рассчитать располагаемый доход, выполните следующие действия:

1. Определите свой годовой валовой доход.

2. Обратите внимание на все налоговые ставки.

3. Умножьте свой годовой валовой доход на налоговую ставку.

4. Вычтите сумму налога из годового валового дохода.

1. Определите свой годовой валовой доход

Ваш годовой валовой доход указывается в письме с предложением, когда вы устраиваетесь на работу на полный рабочий день. Возможно, в вашей компании также есть программа расчета заработной платы, в которой вы проверяете свой годовой доход в верхней части пакета льгот. В этом примере мы скажем, что ваш годовой валовой доход составляет $200 000.

2. Обратите внимание на все налоговые ставки

При расчете располагаемого дохода обратите внимание на ставки федерального, государственного и местного налогов, чтобы получить четкое представление о том, сколько именно располагаемого дохода вы можете потратить или сэкономить. Для данного примера мы будем использовать штат Флорида, поскольку в нем применяются только федеральные налоги, которые составляют приблизительно 32% для годового валового дохода в $200 000.

3. Умножьте ваш годовой валовой доход на налоговую ставку

Для нашего примера в штате Флорида умножьте ваш годовой валовой доход на ставку федерального налога, чтобы получить сумму налогов, которую вы должны заплатить.

Пример:

$200,000 x 0.32 = $64 000 федеральных налогов

4. Вычтите сумму налога из годового валового дохода

Вычитая сумму налога из первоначального годового дохода, вы получаете располагаемый доход, который можно использовать для трат или сбережений.

$200,000 — $64,000 = $136,000 годовой располагаемый доход

Чем располагаемый доход отличается от дискреционного дохода

Дискреционный доход — это отдельная финансовая метрика, которую можно рассматривать как аналогичную располагаемому доходу, поскольку эти показатели оказывают влияние на экономику и деньги, которые человек тратит на товары. Несмотря на это сходство, основное различие между располагаемым и дискреционным доходом заключается в том, что дискреционный доход — это то, что у вас остается после покрытия расходов на самое необходимое, таких как жилье, коммунальные услуги и медицинское страхование. Другими словами, ваш располагаемый доход — это то, что вы имеете изначально для оплаты предметов первой необходимости, прежде чем у вас появится свободный доход, доступный для всего остального.

Для чего можно использовать располагаемый доход?

После вычета налогов у вас есть множество вариантов, как потратить свой свободный доход. Рекомендуется придерживаться правила 503020 (потребности, желания, финансовые цели), чтобы распределить свои расходы.

Несколько способов, как вы можете потратить располагаемый доход, чтобы соответствовать этому правилу:

• Арендная плата или ипотека

• Бакалея

• Медицинское страхование

• Путешествия

• Столовая

• Пенсионные сбережения

• Инвестиции

• Выплата долгов

Арендная плата или ипотека

Арендная плата или ипотека — это фиксированная стоимость, которую вы платите каждый месяц за жилье, и она меняется только в том случае, если вы решили продлить договор аренды или переехать в другой многоквартирный комплекс или жилой комплекс. Это относится к потребности категорию, поскольку жилье — одна из первых статей расходов, которые вы учитываете при оплате счетов. Обратите внимание на то, где вы решили жить, и находится ли это место поблизости от вашего места работы, чтобы сэкономить на транспортных расходах.

Продуктовые товары

Покупка продуктов — это действия, которые вы предпринимаете, чтобы прокормить себя и своих близких, поэтому вам нужно будет учесть расходы на продукты для вашего располагаемого дохода. Старайтесь покупать более здоровые продукты в продуктовом магазине, чтобы улучшить свое здоровье и при этом не забывать о своих привычках тратить деньги. Этот подход соответствует директиве 503020 и в долгосрочной перспективе может сэкономить деньги на медицинском обслуживании.

Медицинская страховка

Ваша медицинская страховка обычно вычитается из вашей зарплаты в зависимости от уровня покрытия, которое вы имеете у вашего работодателя. Когда вы будете искать работу, вам нужно будет рассмотреть пакет льгот компании, прежде чем принять предложение. Когда вы узнаете, что включает в себя пакет льгот, вы будете лучше представлять, как распределить свой свободный доход, чтобы достичь своих финансовых целей. Если вы являетесь независимым подрядчиком, вам придется отдельно учитывать расходы на медицинское страхование.

Поездки

Когда вы путешествуете по личным причинам, обязательно планируйте логистику, стоимость каждого мероприятия и количество времени, которое вы отводите на отдых. Поскольку в командировках задействовано так много переменных, важно оценить, какая часть вашего располагаемого дохода будет выделена на каждую командировку. Даже во время путешествия необходимо учитывать основные расходы на проживание дома, включая арендную плату или ипотеку и коммунальные услуги.

Обед

Поход на ужин может быть сделан, чтобы отпраздновать достижение или завершение рабочей недели. Однако, чтобы сэкономить больше вашего располагаемого дохода в большинстве случаев, лучше всего объединить обеды с расходами на поездки и относиться к ним как к роскоши, а не как к необходимости. Кроме того, старайтесь планировать питание на выходные, чтобы в течение недели вы могли питаться дома и экономить на расходах.

Пенсионные накопления

Вам необходимо внедрить стратегии сбережений, которые ставят во главу угла выход на пенсию. Для этого откладывайте не менее 20% своего располагаемого дохода и вносите его на отдельный счет, чтобы знать, как вы будете использовать свои сбережения. Компании могут предлагать пенсионный счет 401(k) с автоматическим удержанием заработной платы, что позволяет им соответствовать взносам, которые вы делаете с каждой зарплаты. Убедитесь, что вы воспользовались преимуществами 401(k), если он является частью вашего пакета льгот, и обратите внимание на любые комиссии за досрочное снятие средств.

Инвестиции

Если вы решили инвестировать в акции компаний на фондовом рынке, вам необходимо откладывать небольшую часть вашего располагаемого дохода, чтобы сделать это возможным. Вы можете начать инвестировать, имея в банке $500 или $1 000. Начните с инвестирования в акции с низким уровнем риска, оцените полученную прибыль и выясните, удобно ли вам инвестировать больше в ту же компанию или перейти в другую. Вы можете идти в своем собственном темпе и останавливаться, когда вам нужно.

Выплачивает долги

Если вы получили степень бакалавра или магистра, вам, возможно, придется выплачивать студенческие кредиты из своего располагаемого дохода. Если вы являетесь сотрудником начального уровня с низкой зарплатой, постарайтесь делать небольшие ежемесячные выплаты по студенческому кредиту, чтобы распределить сумму долга. Кроме того, выберите фиксированную процентную ставку по студенческому кредиту, чтобы сделать его фиксированной стоимостью в течение всего периода выплат.

РД как показатель благосостояния

В первую очередь статистическое изучение благосостояния населения направлено на выявление номинальных или начисленных доходов, то есть общего объема денег, что получили все люди в государстве за определенный период. Он показывает прибыль без обязательных выплат. Но такие значения не отображают того количества материальных благ, на самом деле доступных населению. Минусуя из собственных номинальных прибылей налоговые и другие обязательные платежи, выявляют личные располагаемые доходы – деньги, направляемые на покупки и сбережения.

Факт! Для оценки покупательной способности населения применяются показатели реального дохода.

Они определяют общий объем товаров и услуг, которые возможно получить за имеющиеся средства в определенный временной период с учетом ценовых изменений. Учитываются только приобретения на текущие средства без накопленных финансовых и нефинансовых активов и увеличения кредитных обязательств.

Уровень РД считается важным критерием благосостояния граждан государства, поскольку он определяет жизненные возможности: получение качественного образования, поездки в отпуск, лечение, посещение культурных мероприятий.

Валовой национальный располагаемый доход

Валовый внутренний продукт – это стоимость товаров и услуг, сделанных и предлагаемых на территории государства, вне зависимости от того, находятся производственные мощности в собственности резидентов либо иностранцев. ВВП относят к важным экономическим показателям, но он не показывает величину национального дохода, получаемого населением: рабочими и служащими, предпринимателями, владельцами ценных бумаг, недвижимости.

Валовый национальный доход различается с ВВП принципом учета потока финансов, который получают жители страны. Прибыль государству поступает не только от изготовления продукции, услуг в самой стране: источник может находиться и заграницей.

Факт! Большие организации способны предоставлять услуги либо основать производственные объекты на зарубежной территории. Средства, получаемые подобной организацией, подлежат разделению между государствами. В итоге, часть финансов перечисляется стране, к которой относится организация.

При вывозе за пределы страны иностранцами и зарубежными организациями большей части прибыли валовый национальный доход будет гораздо ниже, чем ВВП. В развитых государствах ВНД превышает ВВП за счет материальной помощи странам третьего мира и получения процентов за пользование этими средствами.

Валовый национальный располагаемый доход (ВНРД) в рыночных стоимостях складывается из валового национального дохода и сальдо текущих заграничных трансфертов, включающие, к примеру:

• презенты заграничных друзей и родных;
• гуманитарную помощь;
• штрафные начисления и пени, которые выплачивают резиденты за рубежом.

ВНРД охватывает все, что получили резиденты страны. Его определяют по общей сумме валовых РД всех экономических секторов.

ВНРД – один из наиболее значительных макроэкономических показателей, ведь он нужен, чтобы оценивать государственное экономическое положение в целом, отражать совершающиеся в нем перемены, делать прогнозы дальнейшего развития.

Располагаемый личный доход

Все, что человек заработал, считается личным доходом (ЛД). Однако часть этих средств – взносы на соцстрахование, налоги на производство, нераспределенную прибыль – населению не поступает. Другую часть граждане получают как трансфертные платежи. К ним относят законодательно подтвержденные расходы государства, предполагающие перераспределение прибыли среди людей: пособия по безработице, пенсии, стипендии.

Важно! Чтобы вычислить размер ЛД, необходимо вычесть из национального дохода все, что население недополучило, и прибавить трансфертные платежи.

Но полного понимания, как реально обстоят финансовые дела граждан, вычисление ЛД не даст. Необходимо рассчитать располагаемый личный доход (ЛРД) – то, что люди могут использовать по своему усмотрению. Чтобы его определить, нужно вычесть из ЛД обязательные отчисления. К ним относят такие налоги, как:

• подоходный;
• имущественный;
• на наследство;
• на некорпоративную прибыль.

Итого получается, что величина ЛРД в целом и на одного человека меньше, чем ЛД, НД и ВВП.

Реальный (текущий) доход

На понятие персонального располагаемого дохода во многом влияет рост либо снижение цен на различные компоненты денежных затрат населения. Чтобы понимать реальное финансовое состояние граждан, необходимо производить перерасчеты получаемых величин. Для этого применяются индексы потребительских цен:

• сводные;
• по товарным группам;
• по категориям граждан с разными финансовыми возможностями.

Расчет показателей в реальном выражении осуществляется путем сопоставления ценовых параметров текущего и базового периодов по формуле:

Ir = In/ИПЦх100.

ИПЦ здесь – индекс потребительских цен в процентном соотношении к предыдущему месяцу, а Ir и In – реальный и номинальный показатели за отчетный месяц соответственно.

РД является частью национального дохода, предназначенной, чтобы удовлетворять потребности граждан, и создаваемой в процессе производства товаров. Поэтому целью ВНРД является возмещение интеллектуальных и физических трудозатрат при создании продукции или предоставлении услуг.

Вклад располагаемого дохода в национальный

Располагаемый доход каждого гражданина зависит от того, насколько он трудоспособен, здоров, какой образ жизни ведет и  к какому соцклассу он принадлежит: статус важен для многих людей. Уровень дохода оказывает влияние на возможности жить в соответствии с собственными представлениями о ценностях, удовлетворять потребности и интересы.

Факт! Неравномерное перераспределение национального дохода приводит к тому, что социально незащищенным людям не хватает ресурсов для нормального качества жизни. В этом случае правительству за счет госбюджета, а бизнесменам за счет собственной прибыли, приходится пополнять финансы граждан, способствуя увеличению располагаемого дохода.

Чтобы обеспечить стабильность потребления, что крайне важно для экономики, применяются методы накопления средств и их распределения с помощью специальных фондов. Излишки, накопленные в благоприятное время, перераспределяются и расходуются в менее «жирные» годы. Подобная экономическая политика позволяет поддерживать хороший уровень жизни населения.

Использование располагаемого дохода

Основные источники прибыли для большинства людей – зарплата и пенсия. Наиболее легкое, что можно сделать с РД – попросту истратить его на личные нужды: еду, одежду, лекарства, оплату жилья, автотранспорта. Большая часть населения расходует все имеющиеся средства на пассивы, их финансовое состояние не улучшается.

Вторым способом применения РД является приобретение активов, то есть вложение средств с расчетом на прибыль. Если, например гражданин приобретает дом для последующей сдачи внаем – это покупка актива, повышающего его финансовые возможности в дальнейшем. Также можно положить деньги на счет в банке. Если процент и не увеличит личные финансы, то, по крайней мере, защитит вложения от инфляции и обесценивания.

Факт! Наиболее часто в экономике встречаются именно два вышеописанных способа, но порой люди инвестируют располагаемый доход в какие-нибудь товары для его сохранения.

Популярными вложениями такого типа являются инвестиции в драгоценности и антиквариат, у которых не только не уменьшается цена, а наоборот вырастает с течением времени.

При составлении статистики среднедушевого дохода населения важно принимать во внимание номинальный, личный и реальный располагаемый доход: они определяют уровень материального достатка граждан. А правильное перераспределение национального дохода позволяет поднять уровень жизни социально незащищенных слоев населения, что в итоге приводит к благополучию страны в целом.

О возможностях роста располагаемого личного дохода россиян – на видео: