Транспортный налог 2021: кто должен платить
И как на нем сэкономить
До 1 декабря 2021 года физлицам нужно заплатить транспортный налог.
Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.
Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.
Что вы узнаете
Что такое транспортный налог
Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки. В статье рассказываем о транспортном налоге для физлиц, включая ИП.
Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.
Транспортный налог — региональный. Это значит, что деньги налогоплательщиков не поступают в федеральный бюджет, а остаются в регионах. Потом их тратят на строительство дорог, школ, больниц, зарплату губернатора и еще какие-то важные для области, республики или края цели. Этот налог не идет на содержание армии, материнский капитал или выплату пенсий по выслуге лет.
Кто платит транспортный налог
Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам, если это разные люди.
Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:
Есть виды транспорта, на которые налог не начисляют. Например, если автомобиль специально оборудован для человека с инвалидностью. Или если у машины мощность меньше 100 лошадиных сил и ее купили через соцзащиту. На весельную лодку и молоковоз налога тоже нет.
Дальше мы будем говорить об автомобилях, но правила универсальные для всех транспортных средств.
Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.
После этого в течение 10 дней информация о смене собственника попадает в налоговую инспекцию. Теперь там знают: машина больше не принадлежит тому человеку, а принадлежит вот этому. Значит, и транспортный налог за эту машину мы теперь начислим новому владельцу. За тот год, когда продали машину, налог начислят обоим владельцам. Каждый заплатит за тот период, когда он был собственником.
Расчет транспортного налога
Владельцам автомобилей не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.
Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц, включая ИП: компания считает транспортный налог сама и платит его чаще раза в год.
При исчислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:
Все это учитывается автоматически. Но все равно стоит проверять налоговые уведомления: какая мощность двигателя там указана, нет ли давно проданной машины и за сколько месяцев начислен налог.
Если хотите узнать, сколько надо будет заплатить за конкретную машину, используйте калькулятор на сайте nalog.gov.ru — там уже все учтено.
Ставки транспортного налога
Каждый регион сам решает, сколько его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но регионы могут их менять, например уменьшить или увеличить, но не более чем в десять раз.
Обычно ставка зависит от мощности двигателя. Каждая лошадиная сила стоит сколько-то рублей. Еще ставка может быть установлена в зависимости от тяги, вместимости и даже просто на единицу транспортного средства.
Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.
Ставка налога тоже видна в калькуляторе.
Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.
Транспортный налог — 2020: когда платить и как получить скидку
Середина осени — традиционное время, когда помимо «писем счастья» большинство автомобилистов обнаруживают квитанции для оплаты транспортного налога. Рассчитаться с пошлинами в этом году необходимо до 1 декабря, в противном случае должника ждут штрафные санкции. Как быстрее и удобнее оплатить транспортный налог во время пандемии COVID-19, кто может претендовать на льготы и что делать если платежка не дошла до адресата — в материале Autonews.ru.
В России ежегодно транспортный налог в обязательном порядке должны выплачивать как физические, так и юридические лица, на которые зарегистрирован автомобиль. Основная методика расчета коэффициентов действует с 2003 г. и с тех пор практически не менялась. Размер пошлины зависит от мощности автомобиля, поэтому сумма для разных категорий могут существенно отличается.
Все полученные средства направляют в региональную казну. Поэтому местные власти самостоятельно устанавливают коэффициенты транспортного налога, а также утверждают льготы и скидки для отдельных групп граждан. Например, в Москве для машин с двигателями слабее 100 сил размер пошлины составляет 12 руб. за 1 л. с., от 100 до 125 л. с. — 25 руб., от 125 до 150 л. с. — 35 руб. и так далее.
Одна из самых низких ставок в РФ установлена в Свердловской и Калининградской областях. Владельцы маломощных автомобилей в этих регионах платят всего по 2,5 рубля за 1 л. с. в год. Что касается машин с двигателем мощностью более 100 л.с., то здесь меньше всего платят жители Крыма и Ингушетии — 7 руб. за 1 лошадиную силу.
В 2020 году транспортный налог необходимо оплатить до 1 декабря. Сделать это можно после получения квитанции из налоговой инспекции. В ней указаны все необходимые данные и реквизиты. Чаще всего платежка приходит заблаговременно, чтобы у водителя было время выделить нужную сумму и определиться с вариантами оплаты. Для этого можно воспользоваться непосредственно сайтом ФНС.
Также оплату можно произвести на портале Госуслуг. Однако сделать это могут только зарегистрированные пользователи ЕСИА с учетной записью в статусе «Подтвержденная». Наконец, заплатить пошлину можно воспользовавшись терминалом любого банка. Однако в условиях пандемии COVID-19 автовладельцам все же пока стоит остановить свой выбор на онлайн-сервисах.
По закону платежное поручение поступает автовладельцу не позднее, чем за 30 дней до наступления даты оплаты. Если в эти сроки квитанция водителю не пришла, возможно, она была утеряна. В таком случае можно обратиться в налоговую службу с просьбой выслать дубликат извещения. Обычно на это уходит около месяца, поэтому в данном случае водитель рискует просрочить очередной платеж. Гораздо быстрее и удобнее воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС, где содержится вся информация о счетах и задолженностях, либо порталом Госуслуги.
Чаще всего водителю не требуется самостоятельно рассчитывать сумму пошлины. Обычно это делает сама налоговая служба на основе данных о мощности двигателя машины, а также сроках эксплуатации автомобиля. Проверить эти расчеты может сам владелец транспортного средства с помощью специального онлайн-калькулятора. Воспользоваться этим сервисом можно на сайте налоговой службы, выбрав необходимый регион, а также указав в специальном меню полагающиеся автовладельцу льготы. Важно помнить, что автомобилист не может выбирать регион с самыми низкими коэффициентами — машину можно ставить на учет только там, где зарегистрирован сам владелец транспортного средства.
В России на данный момент действует целый ряд льгот по освобождению от транспортного налога. В это категорию попадают владельцы автомобилей мощностью до 70 лошадиных сил. Также налог не платят инвалиды, которые получили машины через органы соцзащиты. Освобождены от таких уплат и герои Советского Союза, ветераны труда, пострадавшие от радиации и облучения в связи с авариями или ядерными испытаниями, а также инвалиды 1-й и 2-й группы, Что касается пенсионеров, то в некоторых регионах они полностью освобождены от налога, а в других пользуются значительными скидками. Также в ряде российских городов пользоваться льготами могут матери-одиночки и родители в многодетной семье.
Не платить транспортный налог могут владельцы угнанных машин. Для них эта льгота начинает действовать с месяца начала розыска машины до месяца ее возврата водителю. В зависимости от региона льготы также распространяются на владельцев электрокаров и машин на газу. Кроме того, транспортный налог не платят за автомобили полиции, скорой помощи и МЧС.
Самый простой способ оформить льготы — подать обращение через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. На рассмотрение заявления отводится один месяц. Также необходимое заявление можно подать через центры гсоуслуг или почтовым сообщением, что займет гораздо больше времени.
Если налоговая служба не получит сведений о положенных льготах автомобилиста, то налог будет рассчитан по стандартной ставке. Однако по закону водитель может потребовать пересчитать налог за три предыдущих года с учетом наличия положенных льгот. Сделать это также можно на сайте налоговой службы. В случае положительного решения излишне уплаченные деньги будут возвращены автомобилисту в течение месяца
Повышенный налоговый коэффициент вынуждены платить владельцы роскошных транспортных средств. В России к ним относят автомобили стоимостью более 3 млн рублей. Повышенный коэффициент применяется только к нестарым автомобилям и автоматически отменяется по достижении определенного возраста. Более того, в прошлом году налоговый режим был облегчен для владельцев автомобилей не старше трех лет, попадающих в нижнюю категорию роскоши (от 3 млн до 5 млн рублей). Для них теперь применяется только один вид повышающего коэффициента: 1,1 вместо прежних 1,3.
В случае если водитель проигнорировал ежегодную оплату транспортного налога, ФНС в течение трех месяцев направит ему соответствующее требование. На это должнику отводится 8 дней с момента получения уведомления. Если этого не будет сделано, то налог, штраф и пени, которые начисляются с первого дня просрочки задолженности, будут взыскивать через суд в принудительном порядке. Скорее всего, необходимые средства будут списаны с банковской карты водителя, а если их не хватит, его счет может быть заблокирован.
Кроме этого, серьезные просрочки платежей могут обернуться запретом на выезд за границу и даже арестом недвижимости или автомобиля. Водителей, которые решили скрыть от ФНС факт владения машиной, также обяжут оплатить налог и прибавят к этой сумме 20%.
Как оплатить транспортный налог через Сбербанк онлайн
Владельцы транспортных средств, которые одновременно являются клиентами Сбербанка, имеют действующую банковскую карту и доступ в интернет, могут оплачивать налоги и сборы дистанционно через Сбербанк Онлайн.
Подробнее про транспортный налог
Транспортный налог – это обязательный платеж, который ежегодно должны оплачивать владельцы самоходных машин и механизмов. Платеж безвозмездный. Ставки налога устанавливают региональные законодательные органы в пределах, предусмотренных налоговым кодексом РФ. Таким образом, для разных регионов России ставки, льготы и сроки уплаты транспортного налога могут отличаться.
Объектом налогообложения считаются зарегистрированные автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на гусеничном и пневматическом ходу, воздушные и водные транспортные средства.
Плательщик налога – человек, на которого зарегистрировано транспортное средство. Фактическое использование ТС роли не играет. Если автомобилем не пользуются, но с учета он не снят, платить налог необходимо.
Основанием для уплаты транспортного налога является налоговое уведомление. Документ отправляется по почте заказным письмом не позднее 30 суток до даты уплаты налога.
Инструкция по оплате транспортного налога через Сбербанк Онлайн
Для оплаты транспортного налога через Сбербанк Онлайн необходимо авторизоваться в личном кабинете, иметь остаток на счете, достаточный для уплаты суммы налога и налоговое уведомление с реквизитами и деталями платежа. Далее следуйте пошаговой инструкции.
Оплата через госуслуги
Транспортный налог можно оплатить через портал Gosuslugi.ru – площадка для осуществления административных платежей в федеральный и местный бюджет. Чтобы воспользоваться услугами портала необходимо пройти стандартную процедуру регистрации, а также подтвердить личность путем создания подтвержденной учетной записи. Для этого придется воспользоваться одним из способов:
Далее выполните несложные шаги.
Другие способы оплаты в Сбербанке
Держатели банковских карт Сбербанка, которые по каким-то причинам не имеют доступа к системе банкинга Сбербанк Онлайн, могут оплатить транспортный налог через терминал самообслуживания. Терминалы Сбербанка отличаются простым и понятным интерфейсом. Следуя подсказкам на экране можно легко справиться с задачей.
Комиссии и ограничения
При оплате налогов комиссия не взимается. Это правило распространяется на все способы оплаты налогов через Сбербанк, поскольку является требованием законодательства. По закону РФ оплата всех государственных налогов производится бесплатно.
Правила безопасности при осуществлении платежей
Финансовые операции с банковской картой, совершенные через интернет и терминалы самообслуживания, безопасны, если соблюдать простые правила:
Как оплатить транспортный налог
Что такое транспортный налог
Как узнать размер налога
Способы оплаты транспортного налога
Способов оплаты налогов множество. Можно поступить по старинке – взять квитанцию и отправится в ближайшее отделение Сбербанка, чтобы оплатить наличными. Можно воспользоваться банковским терминалом и произвести оплату картой. А можно и вовсе никуда не ходить и сделать платеж через интернет, воспользовавшись онлайн – банком.
В любом случае для уплаты транспортного налога понадобится налоговое уведомление, которое вы получите по почте или скачаете на сайте ФНС.
Как оплатить транспортный налог через госуслуги
На портале государственных услуг тоже возможно оплатить налоги. Для этого нужно иметь подтвержденную учетную запись. Пошаговая инструкция будет короткой. Заходим на сайт, входим под своим подтвержденным аккаунтом, в меню выбираем пункт «Платежи». Если у вас есть задолженность по налогам – увидите ее на экране, как и предложение немедленно заплатить долг. Если задолженности нет – выбираем в меню «По квитанции» и вводим двадцатизначный номер уникального идентификатора начисления (УИН). Нажав на лупу – значок поиска – видим информацию о платеже и заветную кнопку «Оплатить». Осталось выбрать удобный способ оплаты: пластиковую карточку, мобильный платеж, электронный кошелек, Google Pay или Samsung Pay. Можно оплачивать налог. Следует обратить внимание, что в некоторых случаях взимается комиссия, размер которой вы увидите на экране.
Пользоваться госуслугами удобно, когда уведомление, где указан УИН, у вас на руках. Если его нет, то придется зайти в личный кабинет на сайте ФНС. А коли зашли, то и платить проще прямо там. Это можно сделать нажатием одной кнопки. И в двадцати цифрах УИН не придется путаться.
Заплати и спи спокойно
Что будет, если не заплатить транспортный налог своевременно? Ничего хорошего. Сначала должнику за каждый день просрочки будут начисляться пени. Потом налоговая служба предложит добровольно оплатить задолженность с учетом пени. Если неплательщик упорствует, то дело о взыскании налогов передается в суд. Госпошлину тоже придется оплатить должнику. На основании судебного решения по месту работы неплательщика будет отправлен исполнительный документ. Если недоимки не удается получить таким способом, за дело берутся судебные приставы, которые могут ограничить выезд за границу, запретить регистрационные действия с транспортными средствами, земельными участками и недвижимым имуществом должника, арестовать имущество с изъятием и последующей его реализацией. Счет за работу судебных приставов также придет должнику.
Вам это надо? Заплатите транспортный и другие налоги своевременно и живите спокойно. Вариантов оплаты множество – каждый может выбрать для себя наиболее удобный.
Как оплатить транспортный налог онлайн через Госуслуги?
Оплатить транспортный налог онлайн через Госуслуги совсем несложно, однако сначала вам придется получить индивидуальный пароль для того, чтобы зайти на этот сайт. О том, как оплатить задолженность по транспортному налогу через Госуслуги, а также о других возможных вариантах оплаты налога рассказано далее в нашей статье.
Порядок уплаты налога на транспортное средство
Требования к начислению и оплате транспортного налога оговорены в гл. 28 НК РФ. Это региональный налог. Оплата транспортного налогапредусмотрена для владельцев транспортных средств. К ним относят:
Налогом не облагают (ст. 358 НК РФ):
Владельцами транспорта могут быть физические и юридические лица.
Законодатель с 2015 года ввел новые параметры подсчета транспортного налога. Теперь для автомобиля учитываются:
Для владельцев автомашин новые параметры учтены при подсчете налога в 2015 году.
О новшествах, действующих с 2016 года, см. в материале «Транспортный налог: изменения 2016»
Для юридических лиц оплата транспортного налога производится на основе требований регионального закона. Для них предусмотрены авансовые платежи по месту нахождения транспортного средства. Сроки оплаты авансов предусматривают региональные власти. Для расчета берут 1/4 налоговой базы и умножают ее на ставку по транспортному налогу и повышающий коэффициент, в зависимости от стоимости автомобиля (п. 2 ст. 362 НК РФ).
Как заплатить транспортный налог через сайт госуслуг
Оплата транспортного налога через Госулуги возможна при наличии следующих условий:
Рассмотрим пошаговую инструкцию оплаты транспортного налога:
С помощью данного сервиса можно также распечатать платежную квитанцию и даже отправить ее на электронную почту.
Способы оплаты транспортного налога
Оплату налога можно осуществить:
После получения квитанции от ФНС по начисленному транспортному налогу можно оплатить ее на почте. Транспортный налог также можно оплатить через терминалы самообслуживания, расположенные в Сбербанке и других кредитных учреждениях. Оплату при этом проводят либо наличными, либо с карты. В меню банкомата нужно выбрать «Платежи», затем «Налоги» и ввести номер счета и нужные реквизиты с квитанции.
Оплата транспортного налога через Сбербанк-онлайн банковской картой
Как оплатить транспортный налог? Вот главный вопрос для владельца автомобиля. Ранее основным средством оплаты являлся почтовый перевод. Сейчас всё более востребованными становятся онлайн-оплата транспортного налога через Сбербанки другие способы платежа через интернет. Квитанция по налогу за 2015 год поступит владельцу в 2016 году для оплаты в срок до 1 декабря 2016 года.
Оплату через Сбербанк проводят после регистрации на сайте «Сбербанк онлайн». В этом случае в качестве средства платежа применяют действующую карту Сбербанка. Регистрацию проводят, используя саму карту и мобильный телефон, на который приходит подтверждение в виде SMS-пароля. После этого на сайте указывают логин и пароль пользователя — и можно производить платеж. Оплатить транспортный налог онлайнможно аналогично другим платежам, зная реквизиты оплаты.
Перед оплатой рекомендуем ознакомиться с материалом «Нельзя заплатить налоги чужой кредиткой».
Где заплатить транспортный налог через интернет
Заплатить транспортный налог онлайн можно и на сайте ФНС. В этом случае поступление платежа легко отследить через личный кабинет. Сам платеж осуществляется безналичным путем. При этом выбор банка делает плательщик налога, в зависимости от того, где он хранит свои денежные средства. Оплата может быть проведена с карты или с электронного кошелька.
Из личного кабинета можно произвести оплату через любой банк, который приведен на сайте. Для этого нужно иметь в этом банке открытый счет.
Для оплаты следует открыть страницу «Уплата налогов физических лиц». Указав ИНН и Ф.И.О., переходим на страницу «Налоги физических лиц» и выбираем транспортный налог. После ввода адреса плательщика выбираем банк платежа и вводим сумму налога с последующей его оплатой.